制定计划前，要分析研究工作现状，充分了解下一步工作是在什么基础上进行的，是依据什么来制定这个计划的。优秀的计划都具备一些什么特点呢？又该怎么写呢？那么下面我就给大家讲一讲计划书怎么写才比较好，我们一起来看一看吧。

控制风险工作计划篇一

(一)指导思想。以科学发展观为指导，按照“在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设”和“在健全长效机制上下工夫”的要求，坚持以清权清责为基础、以权力制约为核心、以制度建设为主线，针对权利运行中的风险和监督管理中的薄弱环节，不断提高预防腐败工作的科学化、规范化和制度化。

(二)工作原则。坚持以人为本、预防在先、立足教育、着眼防范、民主集中、公开透明、注重实效、统筹兼顾的原则，坚持正确的发展方向，充分体现我院的公益性质和应尽的社会责任;必须恪守正确用权、廉洁从业的职业规范，坚决纠正任何损害群众利益的不正之风;充分体现质量好、服务好、医德好和群众满意的根本目标。

(三)目标任务。20xx年底，在全院各科室开展廉洁风险防控工作，基本摸清医院的各项权利和权利防控点，逐步完善防控措施，使廉洁风险防控机制运行顺畅，制度配套完善，执行有力，预防腐败成效明显提高，在惩治和预防腐败体系建设中发挥重要作用。

(一)成立院廉政风险防控机制建设领导小组 组 长：???

副组长：??? 成 员：???

职责：实施组织领导、整体统筹规划、制定规章制度、决策防控事项、解决困难问题、进行效果评价、保证有效运行。

(二)院廉政风险防控机制建设领导小组下设办公室： 主任由???兼任，副主任由???担任，成员由各科室科主任组成。

职责：接受院廉政风险防控领导小组的领导，负责具体组织工作、起草有关文件、拟定工作方案、策划防控规程、协调科室关系;开展经常性调查研究，及时收集信息、资料，检查监管和结果汇总等问题做出明确规定并组织实施;负责做好此项工作有关资料的整理汇总、公示、报告和备案归档工作。

(一)根据医院运行特点，我院重点做好职务权利廉洁风险防控和执业权利廉洁风险防控两部分工作。职务权利廉洁风险防控以决策权、基建权、采购权、人事权、财务权等为监控重点，切实规范医院领导干部职务行为和行政科室的管理行为;执业权利廉洁风险防控以诊疗、用药、检查、收费等环节为监控重点，切实规范医务人员执业行为。

备、耗材、试剂)及其它物品采购、资产管理处置、院内审计、收费管理、绩效考核及经济利益分配、大额资金使用、行政经费使用、领导干部职务消费、工会经费支配、培训管理等，由院领导、行政管理部门及其负责人掌握、决策和实施的职务权利纳入防控范围，重点防控职务权利拥有人在“三重一大(重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资决策、大额资金使用)”决策实施中违反民主集中制原则，利用职务之便谋取私利问题。违规插手基建工程、药品、设备以及公用物品采购等经济活动，受贿与谋私问题。干部选任、专业技术职务聘任、员工招聘及经济效益分配等涉及群众切身利益事项决策实施中，违反规定，以权谋私问题。索取、接受服务对象财物问题。用公款报销支付由个人负担的费用问题。非法侵占公物、铺张浪费、损害医院和员工利益问题。

假医学诊断证明或诊疗建议书，为自己或当事人谋取不当利益。虚报冒领医疗用品，长期占用或借用医疗公用物品等。

(一)权利运行廉政风险防控机制建设，由医院廉政风险防控领导组及办公室领导协调，负责此项工作的组织领导和具体实施、综合协调、检查指导和日常工作。

(二)责任体系：张国斌对全院廉政风险防控工作负总责。院分管领导对分管部门、科室廉政风险预防工作负直接领导责任，各科室主任是科室廉政风险预防工作第一责任人。

(三)廉政风险防控纳入党风廉政建设责任检查考核、领导干部和医务人员年度综合目标考核之中，作为评优评先、选拔任用的重要依据。对廉政风险工作开展扎实、防控效果明显的进行奖励。对廉政风险管理工作不到位，导致廉政风险升级、发生腐败问题的人员和科室，依据相关规定，追究责任。

控制风险工作计划篇二

一、目的为对仓库风险进行识别、分析与衡量，并采取损失控制措施，以最少的成本使风险引起的损失降到最低程度，降到风险成本，在保证食品存储安全的原则下，实现企业利润最大化需采取一系列的决策和措施，特制订本制度。

二、适用范围

适用于仓库食品安全风险管理的各项工作范围。

3.1员工健康管理

肝炎、活动性肺结核、化脓性或者渗出性皮肤病等有碍食品安全的疾病的人员,不得从事食品仓库管理工作。

3.1.2食品仓库工作人员每年进行健康检查，取得健康证方后参加工作，同时由人事部门建立健康证人员动态备案管理。

3.1.3仓库人员体检合格后应随时携带健康证，以备检查。

3.1.4从业人员健康检查合格后不得涂改，过期、笔记不清无效。

3.2防蝇、防鼠害管理

3.2.1仓库防蚊蝇、防鼠工作由仓库主管负责落实。

3.2.2仓库所有区域的窗户统一关闭管理，各产品摆放区域放置防蝇和防鼠黏贴纸、防鼠夹、防蚊蝇紫外线灯及防鼠微波等工具。

3.2.3仓管员上班与下班前期仔细检查门窗是否有损，若有应及时维修；同时检查防蚊蝇和防鼠黏贴纸是否需要及时更换，行政部至少每周抽查一次放蚊蝇、防鼠工作是否落实执行。

3.2.4参照《防蝇、防鼠害检查记录表》执行。

3.3防毒、防盗管理

3.3.1仓库应防卫严密慎防投毒、防盗窃。

3.3.2仓库门口应设立安全警示标志，非仓管员不得任意进入食品仓储区，发现外来人员进入应立即制止，上下班期间应仔细检查门窗是否关系，防止人为投毒和盗窃事件的发生。

3.3.3库区不得放置杀虫剂和亚硝酸钠盐等有毒有害物质。

3.3.4库区定期组织人员清洁卫生，保持环境整洁，消除卫生安全隐患。

3.3.4仓库值班人员应认真落实执行各出入口的夜间巡逻工作，做好安全防范工作。

3.3.4上班期间，仓管员应定时查看昨日各库区出入口24小时监控记录，如发现非法人员闯入事件，库区应立即关闭停止作业，保证现场完整，立即向仓库主管汇报，情形严重可向当地警方报案，电话110。每日监控记录如无异常，应定期删除记录，保障各监视器记录处于存储状态。仓库主管至少每周抽查一次防毒和防盗工作是否落实执行。

3.3.5参照《防毒、防盗窃检查记录表》执行。

3.4

防火、防爆管理

3.4.1仓库各区域放置的防火防爆设施和器材，按照布置图张贴在各出入口明显位置，同时各仓库门口设置安全标志，动用明火必须仓库主管授权批准，并做好相应安全防火措施。

3.4.2库区照明防爆应配置相应数量防爆灯，防火设备应配置灭火器材，消防器材放置明显和便于取用的地点，周围1.5米内不准堆放物品和杂物。

3.4.3库区内的配电线路，需穿非燃性塑料管保护。应在库房外单独安装电源开关箱，仓管员离开库区时应拉闸断电；禁止使用不合规格的保险装置。

3.4.4库区禁止使用蚊香、电炉、取暖器等电热器具和电视机、电冰箱等家用电器，以及液化器具等易燃易爆物品。

3.4.5库区禁止使用汽油等易燃液体擦拭各种车辆、设备等。叉车除正常在库区外加油，其他人员工作使用汽油时须提前上报部门主管。

3.4.6仓库主管应定期组织电源、电源和易燃易爆物品的安全管理和值班巡逻机制，落实各级人员防火责任制。

3.4.7行政部队仓库员工进行消防宣传、业务培训和考核，考试合格方可上岗，以提高全员的消防安全意识和消防器材使用技能。

3.4.8定期开展防火检查、同时灭火器材由仓管员管理，负责检查、维护、保养、更换和添置、保障完好有效，消除火险隐患。

3.4.9在生产过程中发生火灾，仓库人员在火焰的初期阶段应迅速采取措施，将火扑灭或控制火势的蔓延，并立即向本部门领过报告。部门领导接到火警报告后，立即向公司领导报警（同时讲清起火地点、部位及燃烧的物品）。如火势较大有蔓延趋势，灭火人员可直接拨打消防报警电话119，后再告知公司领导。

3.4.7对火灾事故的现场应由发生事故部门先行保护，任何人不得私自破坏现场，待有关部门同意后，方可继续进入和工作。

3.4.8行政部每周抽查一次防火工作是否落实执行。

3.3.9参照《防火防爆检查记录表》执行。

3.4防潮、防汛管理

3.4.2库区保持通风、干燥，避免阳光直射。

3.4.3时时收集当地气象汛息，做好防汛防潮管理工作。

3.5防倒塌管理

3.5.1仓库内所有食品包装不能摆放在地面，要放在木栈板上。叠放时要做到“上小下大，上轻下重”。堆放货物不宜过高，防止纸箱变形倒塌。

3.5.2搬动货物时，要注意轻拿轻放，注意保持食品箱的清洁要求。

3.5.3搬运货物时，重物要放在下面，货物过高时要缠绑绳子或胶带。使用液压叉车时要匀速拉动，不能超高、超快、超载。

3.6防事故管理

3.6.1仓库员工，要有安全防范意识和接受过安全培训，3.6.1根据仓储九防（防蝇、防鼠、防毒、防火、防爆、防盗、防汛、防事故、防倒塌）的要求，仓库人员全面落实执行。

放，严禁带火种进入仓库。

3.6.3专人定期检查消防设备，加强电线、电器和排水设施管理。遇到恶劣天气，要检查仓库是否安全。

3.6.4仓库内外通道保持畅通，不能堆放杂物。

3.6.5每天上下班检查仓库是否安全，关好门窗。

行到位，消除和降低发生意外事故隐患，消除和降低公司因意外事故而带来的经济损失。

四、附则

4.1若有违反上述规定者将追究其经济责任。

4.2本制度最终解释权归

有限公司。

4.3本制度从公司成立之日起开始执行。

—

end

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控制风险工作计划篇三

为建立健全风险合规管理制度，完善风险合规管理组织架构，明确风险合规管理责任，构建风险合规管理体系，有效识别并积极主动防范化解风险合规。我部制定20xx年初步工作计划。

通过建立健全风险合规管理机制，实现对风险合规的有效识别和管理，促进全面风险管理体系的建设，确保我行依法合规经营。

倡导、培育和推行合规文化，推行“小蜜蜂精神”、“合规人人有责”、“主动合规”、“合规创造价值”等合规理念，培养全体员工的合规意识，倡导诚实、守信、正直等职业道德与行为操守，惩处各种违规行为，鼓励主动报告合规问题和合规风险隐患，促进内部合规与外部监管的有效互动。

3、全年持续性推行合规文化的倡导，建立合规风险管理的长效机制；

4、主动对各部室及支行违规事项或存在合规风险的相关事项进行定期或不定期的现场、非现场检查，对发现的合规风险或合规问题对被检查对象提出整改意见和提交相关处理意见。

5、建立举报监督机制。在员工中树起依法合规经营和控制合规风险的意识，为员工举报违规、违法行为提供必要的渠道和途径，并建立有效的'举报保密和激励机制。

6、建立风险评估机制。认真借鉴学习他行先进经验，结合我行实际，建立健全业务风险的监控、评估和预警系统。

8、持续性梳理补充行内各项规章制度。

控制风险工作计划篇四

案例2：毒胶囊事件引发社会关注，制药企业内控存在缺失

1、我国药品行业管理缺失

2、制药企业在采购环节缺乏有效内部控制

相关企业没能提供有效的进货检验记录，对供应商的管控措施也不到位。

采购管理是被掩盖的最深的管理死角之一，内控失效的采购流程中通常充满各种复杂的利益驱动和人情关系。完善采购内控对企业健康发展，履行社会职责十分重要。

控制风险工作计划篇五

为了进一步加强医疗质量安全控制，切实树立“以病人为中心”的医疗服务理念，创建“平安医院”，深入开展“医疗质量万里行”，我院开展了医疗质量控制自查自纠活动，执行领导班子的管理理念和要求，强调医疗质量不能只挂在口头上，要从根本上解决，不断查找存在的问题隐患，严格把守医疗质量关，保证医疗安全，此理念是我院今后工作和发展的重中之重，我们必须要重视，并且具体落实到临床的每项工作中。

1、严格按照专科疾病的诊治流程，开展临床工作，确保医疗质量和医疗安全。

2、严格执行三级医生查房制度，并需要在病情记录上进行详细的查房记录，病情分析、医疗处理和下一步的诊疗计划记录等。

3、严格落实执业医师管理制度。

4、严格执行医生值班制度，做好交接班工作，危重患者必须做到床边交班。

5、做好“晚查房”的工作。“晚查房”包括对新收患者、危重患者、白天的医疗处理后的结果跟进、化验单结果的分析和处理、特殊检查结果、知情同意的沟通、明天将要出院的患者安排、会诊患者的处理等，并跟值班医师进行交接班工作。

6、落实会诊制度的执行。

7、各科室质控医师要加强指控力度，提高病案质量。

8、专科的有创检查和治疗，如介入性的诊断和治疗，必须由专科主治或以上职称的医师把关，严格掌握该类治疗的适应症。

9、针对医院查房的各项回馈信息，业务办要进行总结，提出意见，发现问题，及时传达到相应科室，做好整改，避免犯同样的错误。

10、每月由科主任牵头，进行专科的业务学习，更新诊治方面的新知识和新进展。每季度前一个月上报季度学习计划，并检查上季度学习计划落实情况。

11、落实疑难病例会诊讨论制度，目的是在解决疑难病例诊疗的同时，提高大内科的整体学术水平并同时对下级医师进行培训和提高他们的临床业务能力和水平。

1、沟通是非常重要的环节。

（1）做好入院时的沟通：让患者及家属了解患者目前的病情，危重患者要由经治医师详细交代病情，必要时由科主任交待病情，并签署病（危）重通知书。要让患者和家属了解主管医师和主管护士的名字，并知道病情沟通的时间。

（2）住院时的沟通：病情的变化、检查结果、治疗方案；特别是诊断和治疗出现重大变化时，更要及时沟通。对于白天不能及时来院了解病情的患者，必须把病情交班给值班医师，让患者家属跟值班医师了解病情。

（3）出院前的沟通：疾病的诊断和治疗结果，门诊随诊的时间和药物可能出现的副作用，病情可能出现变化时的处理方法，需要复查的检查项目等。

（4）门诊患者的沟通：疾病的诊断和治疗，药物的作用和副作用，随诊的时间等。

（5）医护之间的沟通：落实医疗行为的及时到位，各种检查是否及时进行，患者病情的变化是否得到及时处理，是否存在医疗隐患或者纠纷。

2、认真落实知情同意书的签署。对于专科的有创检查和治疗，必须由经治医与家属和患者进行当面的沟通，把该诊治检查的必要性、适应症、可能出现的风险和并发症、医疗费用、医疗需要观察或者治疗的时间向患者家属说明，并签署知情同意书。

3、对于有创性或介入性操作和治疗，必须做好术前的准备。

4、进行有创性或介入性操作和治疗后，必须设立严格的操作规程，做好交接班工作。

5、对于存在安全隐患的患者，如病情危重、病情波动变化大、精神异常、不配合医疗操作、随便外出等患者，必须做好解释工作，并取得患者家属的配合和理解，必要时设立专职陪护人员，并做好交接班工作。

现将医疗质量控制检查结果向各科室传达，各科室要对本科室存在的问题进行整改，确保医疗安全。

控制风险工作计划篇六

1．查找思想道德风险。轻卡销售部依干部职工日常工作、生活中，思想道德方面可能约束不够而产生的不廉洁行为为依据，主要针对不注重政治学习，导致理想信念动摇、道德水准滑坡、弄虚作假、以权谋私，利用手中权利索要或收受他人的好处，为他人谋利益等方面进行思想道德风险的查找。

2．查找职责风险。轻卡销售部依岗位职责的特殊性、外部环境和制度机制等方面的实际风险，可能造成在岗人员不正确履行岗位职责或不作为，构成失职渎职、“以权谋私”等严重后果的廉洁风险为依据，主要针对不履行“一岗双责”、违反廉洁自律相关规定进行职责风险的查找。

3．查找业务流程风险。轻卡销售部依在业务流程节点控制和衔接控制中，对流程各个节点存在的风险和各个节点之间衔接的风险为依据，主要针对业务流程各个环节中缺乏有效制约、制衡的监督内控机制，认真对照各项法规要求，深入查找廉洁隐患和风险点，达到在业务流程运行的每一个环节查找工作的准确性和透彻性。

4．查找制度机制风险。轻卡销售部依制度存在的某些缺陷，在制度机制上可能发生的风险，主要针对轻卡销售部改革发展和党风廉政建设的需要，查找在制度执行过程中，由于制度制定不够科学严谨，缺乏时效性，没有约束力，不能及时对其修正、补充和完善，可能造成工作中的管理偏差，或对已经订立的制度监督检查不够，而导致制度不能得到有效落实，不能充分发挥应有作用的风险进行查找。

严重后果的廉洁风险进行查找。

控制风险工作计划篇七

[摘要] 随着经济的不断发展，银行业也在不断壮大。作为为经济发展提供资金支持的商业银行，其在国家经济发展过程中发挥着举足轻重的作用，然而，商业银行在发展的同时使银行会计面临的风险日趋多样化、扩大化，加强银行会计风险的防范成了当前金融风险防范工作的重点，本文对这一问题进行了探讨，提出了一些解决商业银行会计风险的决策。

[关键字] 商业银行 银行会计风险 会计风险防范

随着银行经营环境的不断变化和银行间竞争的日益激烈，我国银行业面临的风险日趋多样化，特别是会计风险问题，已成为银行风险控制的重点。近几年金融系统案件频繁发生，大多源于会计监督乏力。因此，加强银行会计风险的防范是我国当前金融风险防范的重中之重。本文将剖析银行会计风险的表现形式及产生原因，并提出相应的防范对策。

一、我国商业银行存在的会计风险的主要表现

（一）会计核算风险

会计核算风险主要是指会计核算的随意性和制度的缺失导致的风险。会计核算指准确、及时、真实、合法地对银行业务及财务活动情况进行会计核算和反映，是银行会计的主要任务，也是银行会计的基础工作。然而目前银行会计不论是在日常办理对外的存、放、汇等传统业务，还是在办理综合核算轧帐的过程中，或是在正确使用会计科目及报表的编制过程中，各个环节无一不存在着风险。近年来，金融系统发生经济案件屡见不鲜，据了解在金融业发生的众多经济案件，往往是与我们会计核算某个环节失去控制有关，如滥用会计科目、篡改帐表、造假帐等，从媒体的有关报道中我们经常可以了解到。

银行的一切业务活动都要通过会计信息进行反映。从近年来发生的银行

案件中，可以看出不少银行都存在违反国家金融政策，会计部门提供的信息资料不真实、不充分，真账假表、假账假表、任意调整收支科目等现象，掩盖了信贷资产的质量和风险，影响了对银行经营状况的客观评价。

（三）会计监督乏力风险

会计工作的一项重要职能是实施会计监督，会计监督就是对单位经营活动的合理性、合法性进行监督，但是目前银行会计监督职能相对软弱。我国多数银行的会计工作还停留在会计核算阶段，热衷于账务处理，对于资金运动过程的监督较为淡化。在不正当利益的驱动下，银行发放超规模贷款违章拆借、账外投资、私设小金库、越权承兑、贴现银行汇票等违规情况屡禁不止，这其中一个很重要的原因就是会计核算的监督检查作用没有得到很好地发挥，相应的处罚制度不健全，从而变相地助长了违规经营情况的蔓延。

（四）印、押、机、证管理风险

银行会计的印章、压数机、密押、重要空白凭证等按制度规定应专人保管以明确职责，并且必须分人保管以达到相互制约、监督的目的。一般银行在分人保管方面都做得较好，但往往未落实定向交接代班制度。这样时间一长就可能造成人员交叉或重叠代班，同一人既有可能接触印章，又有可能接触压数机、密押及重要空白凭证，极易产生银行内部人员盗窃或骗取重要空白凭证偷开汇票、私自汇划资金、诈骗和盗窃银行资金等现象，且发生后很难确定作案人。另外，对印、押、机、证的保管未能做到人走上锁，也存在着内部人员利用时机作案的可能。

（五）会计电算化风险

随着金融业务的发展和银行会计电算化的推广，银行的很多业务都通过上机操作完成，但不法分子利用计算机进行盗窃、贪污、诈骗、挪用银行或他人资金的高科技犯罪案例也层出不穷。这类风险一方面源于银行会计电算化软件的不完善，另一方面有些银行在内部控制制度建设及落实上还不到位，极易为金融犯罪提供条件，并造成很大的风险。

（六）会计人员风险

近年来银行新增员工较多，有些会计人员素质较低，而银行会计处于银行业务的第一线，对人员的专业理论和业务知识要求较高，如果对会计结算制度等了解不足，就容易产生违规操作。如对外来凭证的审查、鉴别不严会导致受理要素的凭证或假汇票、假支票等情况发生；在凭证传递方面不规范，也会造成入错帐、丢失凭证等情况发生。这些差错事故的发生将直接导致银行资金垫付或资金损失风险。

二、我国商业银行会计风险产生的主要原因

（一）商业银行会计风险产生的外部原因分析

1.银行会计管理体制改革相对滞后，不能满足防范银行风险的要求

首先，实行新会计制度后，银行记账原则由“收付实现制”变成“权责发生制”，权责发生制未将会计谨慎性原则贯穿于业务发展的始终，不采用会计谨慎原则来指导银行经营行为，小则事关银行自身的厉害得失，大则事关整个金融业的安危和整个社会经济的稳定与否。其次，不允许银行对其资产采用成本与市价孰低的计价方法计提减值准备，使我国银行的多项金融与非金融资产(如抵押贷款、拆放资金、短期投资、长期投资等)完全暴露在减值跌价的风险之下，而无任何防范跌价减值风险的应对措施。

能带来的高风险缺乏有效的披露。

(二）商业银行会计风险产生的内部原因分析 1.内部稽核不力

虽然近几年来我国银行对内控制度的建设空前关注，然而各银行却没有根据经营环境的变化对内控制度资源进行合理的配置，使之系统化、程序化。一方面，银行会计内部控制目前仍作为一个个被分解的单元分散在各项管理制度之中，如会计内控制度规定了不同岗位的职责，不相容业务的分离，业务程序的先后制约，却未形成一套生产流水线式的防范风险程序（一般应由目标系统、决策系统、执行系统和监督系统组成），难以及时发现和处理存在的问题；另一方面，相互制约机制不健全，一些重要职责和岗位没有严格分离,混岗或集多职于一身的现象时有发生，一些银行分支机构缺乏有效的内部管理部门,对主要负责人和决策管理层的权力缺乏必要的监督制约措施,常常出现“控下不控上”的局面，使内控制度形同虚设,留下事故隐患。

2.教育滞后，人员素质偏低

近年来,国有独资银行在快速商业化的变革中,为抢占市场份额,实行外延式急速扩张的策略,真正精通银行会计业务的专门人才严重不足，一些新手未经岗位培训，对于各项规章制度，操作规程没有很好的掌握，缺乏风险防范意识和能力，致使会计核算的随意性较大；另外，在会计队伍趋向年轻化的同时，也容易受社会上拜金主义思潮的影响，从而在会计业务操作中违规甚至违法。

另外，以计算机、网络技术为代表的高科技在银行会计业务中得到广泛应用，原来需要几天甚至几十天才能完成的业务，现在需要几小时甚至几分钟就能完成，但相应的风险因素也随之增加，高科技犯罪率呈逐年上升趋势。利用高科技犯罪，给银行造成的损失隐蔽性更强、危害更大。

三、防范银行会计风险的决策

现代银行会计工作面临着许多新的风险点，承受着各种严峻的考验。如何有效防范银行会计风险，已成为搞好商业银行经营，保持我国金融稳定的重大课题。鉴于此，应从防范银行会计风险、深化银行会计内部控制机制建设、提高银行会计信息披露质量与使用价值，构建稳健经营的银行会计新机制以及加大银行人力资源管理与开发力度等几个方面入手，制定、落实相应的对策。

（一）建立和完善会计内部控制，形成会计风险防范机制

加强银行内部控制管理，规范会计工作操作规范是防范会计风险的重要保证。必须建立科学完善，职责明确的内部管理体系，实现会计内部管理领导责任制。要对银行会计工作的每一个岗位和每一个环节作重点研究，针对其业务特点和业务流程制定相应的制约措施，特别是对易发生案件的重要岗位和人员要实行定期检查定期轮换，交流和强制休假制度；要强化会计工作的审批制度，明确会计人员的各自权限和职责；要强化会计的事后监督，及时发现存在的问题，在各道防线上形成有效的防线防范机制。

（二）切实加强会计人员队伍建设

1、加强员工法制观念教育，树立依法合规操作的理念。

各商业银行应大力加强会计人员法制观念和职业道德教育，使其恪守职业道德理念，合规经营、合理操作。坚决杜绝有章不循、违章操作行为，提高员工诚信和勤勉工作的水准。

2、注重培训，提高会计人员查防案件能力。

各商业银行应认识到加强会计人员统一管理的重要性，从机制、措施上支持和激励会计人员爱岗敬业的奉献精神和培育会计人员良好的职业技能，可以通过会计人员资格准入、退出机制对会计队伍进行的分层次、有步骤、有针对性的职业技能培训，提高会计人员的职业判断能力、查防案件能力和综合履岗能力。

3、建立会计管理和柜面交易人员行为监察制度。

争将不稳定因素和风险隐患消灭在萌芽状态。

4、建立约束激励机制。

要有效规范会计操作行为,防范会计风险,需要再加强监管,加大惩处力度的同时,对那些遵规守纪的会计单位和个人,给予适当的奖励,形成一种奖优罚劣的风气,充分调动会计人员的积极性。(1)加强会计监督检查和惩处力度。会计内部控制是否有效关键在于各项制度能否得到切实落实和执行,因此,必须加强会计制度执行情况的检查。会计检查要形成制度,不能走过场、流于形式。对有章不循、违规操作的行为不论是否造成损失都要严肃查处,决不能姑息迁就。还须严把会计工作岗位并从严管理。(2)建立激励机制制定一套有效的奖励方法。对那些经营管理好,防范风险或堵截案件有功的单位和个人,给予一定的物质奖励和精神奖励。具体奖励金额可以与举报、堵截案件的金额相挂钩;在提拔、任免干部时,可以把个人执行规章制度的情况作考核依据。(3)安排员工轮岗训练或派驻海外机构工作。拓宽员工的知识面和视野,培养他们的创造力。可以借鉴他们的先进做法给合自身实际大力推进员工队伍素质建设,严禁无证人员上岗,并可通过建立一套激励措施。

(三）建立会计风险预警和风险补充机制

银行要把单纯的会计风险事后监督，变成事先、事中、事后全方位控制，有效运用风险预警机制，加强监督检查力度，对有章不循违规操作的行为坚决予以处罚，加强银行间的协作联合，积极通报结算诈骗案情，实现规避会计风险的目的。另外，由于银行会计风险存在的固有性，因此建议可以建立会计风险补偿机制，即可先将一些风险大的业务项目参加投保，例如商业银行工作人员和出纳人员的人身安全险、现金收付安全险、票据支付结算险、联行往来等风险。同时还采取由金融企业自己提取风险准备金的补偿机制。

（四）建立集中统一的稽核系统

会计事后稽核对规范会计核算，提高会计信息质量,防范会计行为风险起着重要作用。目前，国有商业银会计事后稽核是由在相应会计柜台设一名事后稽核员完成，事后稽核缺乏独立性，会计监督职不能很好发挥。因此，必须改变分散的会计稽核方式，调整防范行为、选择整体的、联动的、动态的会计稽核方式，即会计主体上移，以二级分行为核算主体，建立专门的稽核中心，及则对辖内的会计凭证和会计账务集中稽核，稽核分析时，把各营业网点作为整体的一部分看待，实现单点状态不能达到的综合效果，从财务会计的角度揭示潜在的违规行为，面临的风险和可能由此造成的损失，为风险的识别、处理和防范提供有针对性的措施，把损失控制到最低。

（五）加强对银行会计信息的披露与揭示，提高信息的使用价值 完善会计报表体系，加强银行风险防范。目前我国银行会计不定期编制的会计报表基本上提供了完整地反映银行表内业务会计信息，但报表项目的的设置较为粗糙，不足以详细地披露与银行风险有关的会计信息。我们可以考虑要求银行在现有会计报表的基础上再单独编制一张补充报表，以使更为集中、全面、直实地披露有关银行风险的信息。

补充报表主要是在银行现有报表组成上增加现金流量表，以补充目前报表所难以反映的相关信息，即能够向使用者提供银行在会计期间内现金流量的情况，特别是能充分披露银行实行权责发生制，收入、利润中含有的应收未收成份造成的收入与支出在实际收付上不对称的有关信息。除此之外，建立有关“充分揭示”的责任制度。这是有效防范各级机构报喜不报忧，隐瞒关键问题、风险问题的有效措施之一。按照会计核算的相关性、重要性原则，凡对本银行稳健经营有影响的因素和事项均以必须按制度要求由会计人员充分揭示。如资产运行质量状况；利润中的应收款比例及其状况、筹资的实际成本、内控制度执行情况，债权的保全情况，拥有担保物、抵押物的现况，重大事项的变更等等。再者要不断完善银行会计科目体系，例如将逾期拆放款项及衍生金融商品交易业务、代理业务等形成的或有资产，或有负债纳入表内核算，使这些业务中所潜藏的风险得到及时、充分的揭示。

（六）依靠高科技手段防范会计风险的发生

目前,犯罪分子的作案手段越来越高明,科技含量越来越高。因此,商业银行在今后的业务发展中,要充分依托计算机技术,利用高科技手段,利用先进的技术手段,为防范风险再设一道防线。

控制风险工作计划篇八

贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效防控机关事务及管理中存在的各类风险，建立健全机关、事业内部约束机制，加强机关惩防体系建设。以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。以推进机关内部控制组织体系建设、机关内部控制制度体系建设、机关内部控制执行体系建设、机关内部控制信息化建设为目标，与依法行政、廉政建设、政务管理紧密联系，努力提高机关工作质量，提升机关管理水平，保证机关、事业干部队伍廉洁高效。

1. 全面性原则。内部控制贯穿于决策、执行、监督、改进和反馈全过程，贯穿各项业务流程和各个环节，覆盖街道机关各部门、事业单位和岗位，并由全体干部职工参与。

2. 制衡性原则。分事行权、分岗设权、分级授权，在管理结构、机构设置及职责分配、业务流程等方面实现决策、执行、监督既相互制约又相互协调。

3. 权责对等原则。各部门的各岗位人员在决策、执行、监督和反馈过程中行使的权力与承担的责任相一致。

4. 重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，重点关注关键业务、环节、岗位和重大风险。

5. 适应性原则。内部控制应与职责分工、业务范围、风险水平和人员构成等相适应，并根据新情况及时调整完善。

6. 有效性原则。内部控制存在的问题能够得到及时纠正和反馈，有效管控各类风险。

1.推进机关内部控制制度体系建设。内部控制制度建设要坚持突出重点、整体推进，构建内容协调、程序严密、配套完备、有效管用的制度体系。要结合本单位实际研究制定科学、合理的内部控制基本制度、专项风险控制管理办法及各单位内部操作规程等内控制度，深入梳理预算管理、政府采购、资产管理、项目建设、决策机制等重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。

2.推进机关内部控制执行体系建设。建立公平有效的内部控制考评机制。科学确定考核评价的重点和标准，将专项风险内部控制办法及操作规程当中的风险进行量化，设定合理的分值，将各部门内部控制制度执行情况、自查自纠情况、风险事件应对情况、专项检查处理及整改落实情况等纳入考核评价范围和指标体系，逐步形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。坚持有责必问、问责必严，组织开展定期检查和不定期检查，通报检查结果，对好的部门和个人予以表扬，对工作不力的部门和个人予以通报，并对内部控制失职失察部门和干部职工违规行为进行责任追究;强化结果运用。将部门和个人内部控制制度执行情况与评“优”评“先”、干部提拔使用等挂钩，全面提升管理成效。

3.加强机关内部控制信息化建设。根据市局布署，逐步将内部控制制度、操作规程、内部控制理念、控制活动、控制措施等固化融入各类业务系统和办公自动化系统。建立风险识别和预警机制，通过信息采集、风险预警等技术手段，强化流程控制，对机关资金运行全过程等主要业务的内部控制有效性进行监控，对机关内部控制各项业务进行管理，做到过程留痕、责任可追溯，实现机关各部门内部控制的信息化、程序化和常态化。

内部控制制度体系分为三个层次，即基本制度、专项风险内部控制办法和各部门内部控制操作规程。

(一)制定内部控制基本制度

内部控制基本制度，是开展内控建设的基础和架构，应界定内部控制的概念，明确内控制度的适用范围及控制目标，提出内部控制的主要要素和应当遵循的原则，明确专项风险内部控制的种类，确定内部控制组织管理架构，明确内部控制方法和主要内容，对内部控制职责进行分工，并要做好内部控制检查和结果运用。要结合各自实际情况做好相关设计，明确重点领域、重点业务，将主要业务、流程进行分类，研究制定各项风险内部控制办法，为推进内控机制建设打好基础。

1.建立权界清晰、分工合理、权责一致、协调配合、有效制衡、运转高效的职责体系，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，使决策、执行、监督相互协调又相互制衡。

2.结合行政绩效管理要求进行研究设计，理顺和细化管理流程，将每项业务中的决策机制、执行机制和监督机制，融入流程中的每个环节，进入程序节点，从程序上进行控制。

3.坚持问题导向，结合业务和流程，找出关键节点，识别和分析存在的风险，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制制度等方面进行有效防控。

按照内部控制基本制度和专项风险防控管理办法要求，各部门要认真梳理业务流程，研究提出本部门内部各业务环节和岗位的风险防控措施，制订内部控制操作规程。建立符合内部控制基本制度要求，与各专项风险内部控制办法相互交融、有机结合，覆盖本部门所有业务流程的单位内部控制体系。

1.明确本单位及岗位职责。要严格按照“三定”方案等相关规定，厘清单位及各岗位职责，不缺位、不越位，达到“过程留痕、责任可追溯”的基本要求。

2.梳理单位内部业务流程、划分责任边界。厘清单位和岗位职责后，各单位应梳理出本单位各项业务流程，把业务流程细化到岗位，将每项业务流程上下游的岗位职责、科室职责、领导职责及其责任边界归纳、表述清楚。单位内部操作规程重在分清每个岗位和环节的责任，明确工作流程中每个岗位和每个环节的责任边界。每一项业务上下游各个环节的责任应有效衔接，避免出现责任不清、责任缺位的情况。

3.查找制定风险防控措施。各单位应根据各业务流程的特点，查找并列明每项业务流程中的风险点，确定需要进行重点控制的流程节点，制订有针对性的防控措施。对不同岗位可按不同风险类型制定具体防控措施，对重点业务环节，要将已制定的专项风险内部控制办法中的相关措施与本单位的特色措施有机融合。同时，应将业务风险防控与廉政风险防控有机结合，将每个重要环节的廉政风险防控措施纳入操作规程。

4.科学绘制业务流程图。对于一个完整的业务流程，应采用一个流程说明加一个流程图的形式予以规范说明，以图的形式对业务流程进行简化反映，展示本单位各岗位之间，以及与其他单位或外部门在业务上的衔接关系。内部操作规程应以操作手册的形式编写，高度注重实用性和可操作性，使初次接触此项工作或轮换岗位的人员在阅读后便能直观、精确地了解业务流程，特别是流程中的重点控制环节，能尽快进入角色。

按照市相关部门要求，马桥街道于20xx年底前完成内部控制制度的建立和实施工作。

(一)成立内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制(20xx年9月5日前完成)

1.成立内部控制领导小组(由单位主要负责人担任组长)，建立内部控制联席工作机制，明确内部控制牵头部门(或岗位)，制定、启动相关的工作机制。

2.建立与审计、纪检监察等职能部门或岗位联动的权力运行监督及考评机制，确定权力清单。

3.对本单位业务流程进行初步梳理，编制流程图(草图)。

(二)梳理业务流程，开展内部控制风险评估，建立健全单位各项内部管理制度(20xx年9月中旬前完成)

1.梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节，编制流程图。

2.系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。

3.在此基础上根据《指导意见》规定建立健全单位各项内部管理制度。包括单位层面内部控制制度与业务层面内部控制制度。

单位层面内部控制制度包括：集体议事决策制度、关键岗位管理制度、会计机构管理制度。业务层面内部控制制度包括：预算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采购管理制度、资产管理制度、建设项目管理制度、合同管理制度。

4.制定八个专项内部控制办法(20xx年9月底前)。根据《海宁市财政局内部控制基本制度(试行)》中内部控制的主要内容，分别由相关单位牵头组织制订《法律风险防控管理办法》、《政策制定风险防控管理办法》、《预算编制风险防控管理办法》、《预算执行风险防控管理办法》、《公共关系风险防控管理办法》、《机关运转风险防控管理办法》、《信息系统管理风险防控管理办法》、《机关运转风险防控管理办法》八个专项内部控制办法。

5.制定内部控制操作规程(20xx年10月底前)。各单位根据《基本制度》、八个专项内部控制办法及上级工作部署，结合实际，与海宁市财政局对应处室衔接，在认真梳理职责和流程的基础上查找风险并进行评估定级，制订内部控制操作规程。操作规程由单位负责人把关，报主管领导审定，报内控领导小组审核。

(三)开展内部控制宣传教育(20xx年9月底前完成)

针对国家相关政策，单位内部控制制度，以及本单位内部控制拟实现的目标和采取的措施、各部门及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行专题培训。

(四)建立内部控制管理系统，功能覆盖主要业务控制及流程(20xx年10月中旬前完成)

内部控制管理系统功能应完整反映本单位制度规定的各项经济业务控制流程，至少应包括预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等方面业务事项并以文件形式下发各项内部控制制度。

(五)督导检查和验收总结(20xx年11月底)

根据推进内部控制的方法步骤，由内控办抽调专人对街道各单位各个阶段的工作进行督导检查和通报，并将结果纳入年终考核。内控办将对牵头科室制订的专项内部控制办法，街道属各部门、各单位制订的操作规程进行审核验收。

(六)进行内部控制基础性评价，撰写内部控制基础性评

价报告(20xx年10月底前完成)

内部控制领导小组根据《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》文件、《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》填表说明对内部控制基础性评价工作进行评价打分并填报附件《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》，撰写内部控制基础性评价报告，针对存在扣分情况，提出改进方向和采取的措施。

1.提高思想认识，转变工作理念，自觉投入内控建设工作。要充分认识加强机关内部控制的重要性和必要性，增强开展机关内控工作的自觉性。加强内部控制建设，是落实党的xx届五中全会精神建设法治国的客观要求，也是从源头上落实党风廉政建设主体责任，对于建立健全权力运行的制约和监督机制、减少自由裁量权、限制公共权力滥用、有效避免政府政策制定和执行过程中的行政风险、法律风险与廉政风险等方面具有重要意义。各部门要牢固树立内控理念，尽快实现由“要我内控”到“我要内控”的理念转变，将内控意识贯彻于日常工作中，有效防控行政业务及管理中的各类风险，提高工作效率。

2.加强组织领导，落实工作责任，顺利推进内部控制工作。各部门的负责人是内部控制工作的第一责任人，要将建立和实施内部控制作为重要工作精心策划、周密安排，确保内控工作有序、有力、有效推进。各部门要统筹兼顾，处理好内控工作和日常工作的关系，根据街道内控领导小组的具体要求，按时保持完成各阶段的工作任务。

3.加强统筹协调，增进工作合力，共同推进内控建设工作。构建机关系统内部控制框架体系是一项需要因地制宜、统筹规划和持续完善的系统工程，可根据部门工作实际，积极进行差别化探索和创新，形成完善的内部控制体系，实现内控工作的规范化和制度化。各部门在内控小组领导下，加强组织协调，积极沟通配合，按实施办法的要求，将每一个细节落实到部门和工作人员，确保机关内部控制工作取得实效。

控制风险工作计划篇九

一、主要措施：

x县_主要采取自检自查，互检互查，集体会诊，专题诊断等方式，查找每个人，每个岗位，每个部门的廉政风险点。针对排查出的风险点，制定具体防范措施，为实施预防和惩治腐败体系加固预防根基。

二、加强学习，筑牢反腐防线。

切实加强干部职工对新《统计法》、《统计违法违纪行为处分规定》的学习。组织领导和工作人员观看国家_政策法规司副司长刘恒的对新修订的《_统计法》以及《统计违法违纪行为处分规定》解读录像讲座。通过学习，提高全体统计干部的法律意识，筑牢反腐防线。

三、全面查找廉政风险点。

四、针对风险，制定防范监控措施。

按照以岗位为点、以程序为线、以制度为面的廉政风险防控机制的总体要求，将排查出的风险点进行梳理归类，采取按风险点的级别实行分级监控，按风险点的类别实行分类监控的监控模式。重点是建立健全四个方面的风险防范管理体系：一是建立以制度建设、思想教育、岗位培训和廉政文化建设为主体的廉政文化教育体系;二是以人事教育、财务管理、行政事务和后勤保障为主要内容的内务管理规范体系;三是建立对廉政风险点实行动态监控与制度约束相结合的监管和监察体系。通过采取分级分类监控和建立健全三个方面的风险防范管理体系，形成全局风险防范管理工作，由“一把手”负总责，分管领导具体负责，各科室按照职责组织实施的工作格局，实现主要领导、分管领导、科室职责明确、任务落实、各司其职、监控到位，确保风险防范管理工作规范有序，执行有力。

通过行_力公开透明运行工作的开展，确保了统计部门按照法定程序办事，确定了权力运行的重点部位、主要环节、权力执行、执行结果等环节，使统计机构领导干部和工作人员把思想统一到县委、县政府的决策部署上来，充分认识到开展行_力公开透明运行工作是深化政务公开，全力推进行政管理体制改革，实现思想革命，理念提升，体制创新，机制完善，源头治腐的重要举措，对提高统计数据质量，提升统计服务水平发挥了重要作用，x县_将以求真务实的精神，积极探索，勇于创新，强化措施，狠抓落实，扎扎实实地把廉政风险防范工作抓紧抓实，通过有效防范，确保统计系统领导干部和工作人员依法行政，为经济建设和社会发展做出更大的贡献。

控制风险工作计划篇十

参与“最佳风险控制奖”奖项评选的申报评材料

专家评委会：

非常感谢 组织此次评选。我行认为，由 《当代金融家》组织此次活动非常有意义。经慎重考虑，我行决定参加本次 “最佳风险控制奖”的评选。

对于金融从业人员来说，风险控制有如与魔鬼共舞：既然不能消灭，就必须打造封闭魔鬼的圣瓶，并以高超的技巧保证瓶中魔鬼不被释放。始终坚持以内外兼修的方法，不断提升风险控制的能力，建造属于自己的最坚固的封魔瓶。

为更好贯彻全风险管理，分行不断探索适用的制度规范和内部架构，运用先进的it技术支持，寻求有效的控制内外风险的方法。经过三年的努力，形成了行之有效的风险控制体系。

（一）风险文化和理念

在风险文化和理念方面，全面推进“理性、稳健、全员、进取”的风险理念，突出“全风险控制”和“精细化管理”的思路，树立全面、全程、全员的全风险管理模式：“全面”包括市场风险、信用风险、操作风险在内的各种风险控制；“全过程”包括事前、事中、事后三个环节的风险控制；“全员”即为每个部门、每个人员都参与到风险控制中。

贯彻总行先进的风险文化和理念的同时，通过深入的培训和宣导，结合自身特点所倡导的“组合式”风险管理、“控制物流和资金流”、贷款“三查” 并重、“管理风险、经营风险”、“风险管理创造价值”等理念也深入人心并得到自觉的贯彻和执行。

（二）风险管理组织架构

在组织架构方面，建立三位一体的风险控制组织架构，风险管理委员会和专业审贷会负责授信审批和政策审议，风险控制部负责现场调查和风险评审，市场部门负责客户营销和初步调查，三个模块相互配合、相互制约。在此基础上，提升内控合规部为法律合规部，组建审计部，形成较为完善的内控风险、合规管理的多重防线。本着精细化管理、专业化管理的原则，风险控制部内设授信审批室、业务管理室、放款中心三个职能室，而且根据业务需求增设货押中心，负责分行货押业务，并制定了明确的职能。2007年建立了信贷综合员制度，在各支行、分行营业部设立1-2名信贷综合员，信贷综合员属分行风险控制部委派人员，主要负责放款资料的初审和把关、合同的填写、贷后管理的组织和督导、信贷综合事务等，目前在信贷综合员制度基础上积极探索和推进风险经理制。通过多方努力和不断的探索，搭建了较为健全和完善的风险管理组织架构。

（三）风险管理规章制度

认真遵守人行、银监等监管部门及总行的各项规章制度，并针对业务的特点，在信贷流程以及信贷工作质量方面出台相关的制度，建立健全授信管理的规章制度，保障业务的合法性和合规性、风险控制的可操作性，制度建设卓有成效。任何创新业务、流程的出台都能做到业务发展制度先行，做到有业务发生就有制度覆盖、有制度建立就有检查跟进，并在业务办理过程中严格落实规章制度，确保制度的执行力。

在操作流程方面，按照授信业务前中后台相互独立、相互制约的原则，建立前台重在营销和初审、中台重在风险评价和监管、后台重在放款管理和授后管理的工作职责分工，实行前中后台分离的业务操 3 作流程，达到隔离信用风险和操作风险的目的。成立以来，不断地调整和落实我行授信的审批流程中调查环节、审查环节和审批环节的人员和模块的操作体系，不断地完善和落实管理流程中调查环节、出帐环节和贷后管理环节的相应机构和人员，已初步建立了流程简化、权责对称、点线清晰的风险管理体系，风险控制各业务流程不断地优化和完善。目前，我分行重点强化了贷款直查工作，走支行（部）自我贷后管理和分行直查管理“两条线”的贷后管理模式，效果明显。

（五）风险管理和客户经理团队

开业三年来，一直秉承诚信、专业的良好传统，强化对客户经理和风险管理人员的职业道德、业务素质、风险识别和管理的能力培训，每年组织信贷人员从业资格考试，落实信贷人员从业资格准入制度，实行授信审批人员的“审贷官”制度，探索推进信贷管理条线的风险经理制度，在内部因素上解决人的诚信问题、专业问题，收到了良好的效果。目前，已基本形成了一支诚信、专业、勤勉、审慎、高效的客户经理和风险管理队伍，为我行业务发展、风险管理打下了坚实的基础。截止目前，风险控制部共有风险管理人员21人，均为大学本科以上学历，其中研究生学历4人。

（六）风险量化技术支持

在总行支持下，我行完成了客户信用等级回测和债项评级系统上线，初步建立了以客户评级和债项评级为基础，以raroc为核心，能够应用于贷款定价、业绩衡量、资本配置等领域的信用风险量化技术体系，使经济资本计量延伸到每笔贷款。积极推进授信审贷办公处理系统，使每一笔授信的审批都通过网络进行，提高项目审贷的透明度及效率；加大信贷管理非现场监控系统建设，做好档案的扫描上线工作，使我行档案管理走上网络化、信息化、规范化的轨道；开发货押 4 业务台账登记系统，固化业务数据。逐步应用国际先进风险管理方法对全行银行账户和交易账户的市场风险进行计量和分析，并以实施“标准法”为目标尝试开发操作风险量化管理技术。

经过长期建设，无论是硬件设施还是行内风险文化的软环境都已跨进业内先进行列，而充分利用此种优势，积极推进全面风险管理，各个方面都取得了不错的成绩。

1、根据不同时期宏观经济形势和业务发展的重心，因时因势而变，及时调整信贷政策，转变审批思路，加大优质客户准入。分行成立来的三年，正是国际国内经济形势和宏观调控政策复杂多变的三年，风险控制压力巨大，分行行长室总是能根据不同的变化，做到审时度势，抢抓机遇，科学决策，及时统一思想和认识，调整信贷政策重点，找到信贷业务的突破点，在确保资产质量的前提下有力地促进资产业务的稳健快速发展。

4、做好“报表还原”工程。对企业的财务报表进行核实和还原，对可知的风险点进行评估，确保授信客户的风险的可知、可防、可控。

5、积极探讨行业聚焦和行业审贷，推广和实施“双签”审批和绿色通道审批制度，对重点项目如政府融资平台项目、大客户等实行风控市场联动和提前介入制度，千方百计确保审批效率和质量，并确保审批时间效率和质量效率的协调统一。

6、不断总结创新审查技术和方法，提高审贷水平。根据不同授信业务和品种如货押业务、贸易融资业务等特点，总结并制订统一的授信审查标准。贷款审查时强调做到六个结合：“第一还款来源与第二还款来源相结合、宏观与微观相结合、财务报表与软信息相结合、风险与收益相结合、实地调查与申报材料分析相结合、贷时审查和贷后管理相结合”，高度关注企业现金流和第一还款来源，综合考虑微观与宏观因素，通过与同类企业经营数据横向比较，运用行业审贷知识进行判断。

经过长期建设，已形成了“合规官—法律与合规部—各部室、各营业机构合规管理岗—各部室、各营业机构合规督导员”为主轴的合规工作岗位体系，确保合规岗位分层次、分条线延伸到每个业务条线和每个营业机构末端，使合规岗位职责覆盖到全部业务和操作环节，并制订了完善的制度体系和考核标准，为合规经营提供了有力的制度支持。同时，大力宣导合规、诚信经营的合规文化，构建风险控制的 三道防线，注重规章制度和业务流程梳理，为规范业务操作行为，从源头控制风险打下了坚实的基础。

面对资产质量的巨大压力，十分注重放款环节操作风险。不断强化放款操作规范性，梳理完善放款业务操作流程，坚持放款台帐录入及时准确，审查信息共享，规范管理法律文本填写工作的坚持和监督整改，放款资料同一存放管理，包括统一存放、统一催收、统一移交等，坚持落实账户监管制度，严格审批例外放款，采取账户监管提示、冻结授信资金等措施有效控制操作风险。为促进票据融资业务的跨跃式发展，积极配合新票据系统上线，优化票据业务办理流程，在有效防范票据业务风险的同时确保票据业务办理的效率，极大地提高了票据业务市场竞争力。

为有效保障资产的质量，加强过程管理，有效解决银行业普遍存在的“重贷轻管”问题，采取现场和非现场相结合的模式大力加强贷后检查工作，科学组织贷后检查，加强贷后检查频率，提高贷后直查覆盖率；制订《**行信贷管理综合达标考评管理办法》，强化对经营单位贷后管理工作的组织、督导和考核，对支行贷后管理和信贷基础管理工作进行达标验收管理；定期组织全行信用风险和操作风险排查活动，对全行授信客户风险进行全面的摸排和后评估，并在此基础上制订客户退出和信贷结构调整的方案。不断强化档案上线工作，提升非现场监管的力度；加强信贷基础信息统计分析管理，为授信审批提 供支持；做好贷后调研，及时掌握市场变化趋势；强化对担保公司、评级机构的管理，保证资产价值的合理；严格实施信贷退出政策，规避信贷风险。

在贷后管理的诸多工作中，高度重视构建风险预警体系，提高事前风险防范能力，在注重常规预警手段如通过媒介广泛搜集信息、通过信息技术手段加强资金监控、加强市场调研和贷后直查等加强预警的同时，根据区域经济特点及我行授信客户的分布状况，建立行业信息监测点制度，调动一线支行主动掌握市场风险信息，这个方法在我行建立了分支行连动、信息共享的平台，不仅可以扩大第一手市场信息来源，也让业务部门全面参与到贷后风险控制中。分行风险控制部也根据收集到的信息及日常管理中发现的风险点，推出《风控月刊》及时将风险信息及分行风险管理的政策传导到一线部门，信息监测点制度和《风控月刊》推出后，分行风险预警工作得到根本性的改观。同时，分行积极探索中小企业贷后管理创新外包模式，进一步增加分行在风险控制上的主动性。

区域经济中，一个较大特色就是有众多专业贸易市场，大量中小民营企业成为绝对市场主力，构成我行现实或潜在的客户，但中小企业普遍存在资产以存货为主、厂房大多为租赁、抵押物不足、难觅符合条件的保证担保企业、普通的保证抵押授信方式较难切入等共性问题，为适应区域经济特点和目标客户融资需求，加快中小企业发展战 略转型，于2006年初经总行批复同意在**行系统内开创推广了货押业务授信的新模式，之后在货押业务基础上又相继推出了货押联保、担保提货等货押创新业务。

所谓货押业务是指受信人以自有的或第三人合法所有的动产或货权作质押，以银行承兑、短期贷款、商承保贴、国际信用证等各种融资形式发放的、用以满足工商企业配套流动资金需求的融资业务，主要操作模式有动产质押和厂商银三方协议两种。该业务以控制物流、资金流作为风险控制方式，使对锁定风险具有决定意义的物流转化为还款的现金流，可以有效提高结算率、减少风险敞口，具有典型的自偿性特征，是中小企业融资的适应性产品，具有一定的特色和业务创新性。

货押业务风险控制的关键在于如何在不断流转的贸易链条中控制好货物的存储与进出，如何管理好货物流进时的货权排他、授信使用是否为贸易服务、仓储监管方的信用风险如何防范、货物变现价值的变化趋势的掌控等都是货押业务必须要面对的问题。为此，设立专门的货押中心，配备专人专车，实现货押业务的专业化管理；不断梳理完善核库、巡库、提货管理、厂商准入、监管方管理、逐日盯市、跌价补货、集中核保的工作环节，针对每个环节制订了严格的操作细则和管理办法，已经形成了《现货质押管理办法》《提货业务办理细则》《价格核定及管理办法》《监管方准入管理办法》《货押业务应急预案》等一系列覆盖了全流程的制度规范。并且，根据总行集中核保的政策，在货押中心设立集中核保岗，制订了核保预约及严格的流程 制度，通过核保制度的实施，加强了流程控制类高操作风险授信业务的风险防范。

货押业务规章制度和业务流程在业务操作实践中不断地得到完善和补充：在《物权法》实施后，对货押业务动产浮动抵押进行了探索，并及时制定了《货押业务动产抵押登记流程的操作指引》及《动产抵押操作流程》，积极研究浮动抵押法律条文对业务的影响，推动浮动抵押登记办理工作。2008年4月，总行开始试点推行六西格玛管理流程改造项目，货押业务流程改造项目被选为总行五个对公业务六西格玛流程改造项目试点之一，我分行作为项目组重要成员，全程参与，积极配合总行六西格玛流程改造项目对货押业务进行全面的梳理和完善。经过一年的努力，截止目前，该项目按要求顺利完成了dmaic（定义――测量――分析――改进――控制）五个阶段的全部工作，于3月中旬经总行最终评审后结项，获得了总行和项目公司的一致好评，为总行开展推广货押业务提供了有益的借鉴。经过改造后的货押业务详细全流程图、各项货押规章制度已经分行风险管理委员会审议通过，为我行货押业务后续持续发展奠定了坚实的基础。

经过3年的业务操作实践，形成了自己健全高效的货押业务管理规范，配以积极进取的业务拓展，货押业务专业化经营形成了一定的特色，在当地同业市场和总行系统内已形成了良好的品牌效应。截止目前，已审批货押客户135户（不含汽车经销商融资），授信总额43.5亿元，分别占全行一般对公授信客户总数和授信总额的三分之一左右。

三、目前的风险管理的工作成果

成立三年多时间以来，的风险管理工作一直在行业内处于领先水平，从未发生风险事故。截至2008年底，不存在任何因风险事故造成的损失，不但实现了高增长，还实现了零风险的发展目标。

四、结语

几年来，在银监分局的直接监管下，在总、分行领导的正确领导下，不断完善治理结构，健全内部控制，参照国际先进风险管理经验改进风险管理工作，不断增强风险控制能力，在规范经营方面取得了长足的发展。但我们也清醒地认识到，在风险管理工作上，还有很多方面的工作需要不断完善。希望本次评委会的专家能对我们的风险管理工作提出宝贵意见。

特此报告。

学习是成就事业的基石

二oo九年三月三十日